联邦雇员和退休人员有很多关于退休的问题，这总是一个“细节决定成败”的情况!让我们来看看在企业社会责任计划和退休计划下规划退休时遇到的几个常见问题:
问:我是应该继续工作，在退休前用完年假余额，还是应该一次性领取年假?
答案:哪个是正确的选择?一次性付清。原因很简单，你不应该在离开公司的时候请假。美国总审计长裁定，如果联邦管理人员事先知道雇员将在假期用完后离开联邦服务，他们就不能给雇员“离职假”。然而，总有办法通过全年休假来解决这个问题，所以值得从另一种方式来看待这个问题，试着弄清楚你是通过一次性支付还是在退休前到期来获得更好的财务状况?这是一个更有趣、更复杂的问题。
这里有一个例子:
该职员计划明年根据公务员退休制度退休。她的计划是休年假(至少240小时，从2023年开始结转)，延长退休日期，而不是提前离职，并获得一次性支付，但她正在考虑两种选择。
方案一:采用一次性付款。获得240小时(或以上)假期的一次性付款。我们假设她的时薪(即她的年薪除以2087)是59.07美元。240小时未休年假的工资为14,176.80美元，不含税。当然，她将在2024年继续工作，从而获得额外的休假。
选择二:年假用完后退休。这样，她将获得四个工资期(240小时)的全薪，而不是退休工资，她的退休福利将反映两个多月的服务时间，因为她延长了年假的时间。
到目前为止，利用休假并继续工作似乎是合理的。这名员工计算出，她在工资单上呆得更久，扣除(包括退休金、保险费和税收)之前的额外工资将是18902美元。从年假工资中扣缴税款，但不扣除退休扣除或保险费。她计算过，如果多待两个月，再多领两个月的全薪，她的口袋里就会多出5000美元左右。此外，她的退休福利将在她的余生中每月增加32美元，加上额外的两个月的服务。
然而，还有别的事情需要考虑。如果她退休了，并获得了未使用年假的一次性付款，那么她还可以获得额外两个月的退休支票。由于她是根据社会责任退休计划退休，她每月的年金金额计算为6,485元，不包括税前及保险预扣。光是每天起床就花了很多钱。在这种情况下，通过退休和一次性支付，她最终将获得大约8000美元的现金。考虑到如果她再工作两个月，而她的退休金每月只增加32美元，那么她需要20多年才能收支平衡(8000美元/ 32美元= 250个月/ 12 = 20.8年)。
但如果你被纳入了养老金计划，情况就不一样了。通过在工资单上工作更长时间并使用年假，你可以继续为你的节俭储蓄计划和社会保障做出贡献，以及你的退休福利。另外，你可以拿到更长的全薪。基本退休金计划的退休福利只有社会保障计划的一半左右。根据退休金计划，计算方式通常是1%(如果在62岁或更晚退休并服务20年或更长时间则为1.1%)乘以前三位平均工资乘以服务年数和月数。在CSRS制度下，工作满10年后，所有年份的工资都是前三名平均工资的2%。但对于这名员工来说，在另外四个工资期，额外的匹配和自动TSP供款将接近1,000美元，再加上相同金额的员工供款——或者更多(假设TSP供款是工资的5%或更高)。
底线是，不管在职期间休假在经济上是有利还是不利，有一次性的年假支付来度过从雇员到养老金领取者的过渡可能是件好事。你的退休福利可能需要几个月的时间才能确定下来。在这段时间有一点现金缓冲是很好的。
问:我丈夫在50岁时去世(2018年)。除了我21岁的女儿，我没有申请过遗属抚恤金，她直到高中毕业才领取抚恤金。我现在正试图决定是在60岁时申请遗孀福利，还是等到62岁再申请自己的社会保障退休金。
回答:我很遗憾你这么年轻就成了寡妇。因为你的女儿在她父亲去世时已经超过16岁，所以当你失去丈夫时，你没有资格获得任何福利(当孩子未满16岁时，父母可以领取福利金)。
这是一个复杂的问题，答案是“看情况而定”。以下是有助于决定最佳行动的因素:
你在工作吗?如果你是，有一个收入限制可能会减少甚至消除你获得寡妇和/或社会保障退休福利的能力。到2024年，如果你每月收入超过1860美元(22320美元/年)，你的收入每超过这个限额2美元，你的福利就会减少1美元。如果你没有工作，但回到工作岗位，一定要通知社会保障，以避免支付过高的工资。
·与你自己的收入相比，你已故丈夫的福利金额是多少?如果你丈夫的福利大大高于你自己的福利，那么先提取你自己的福利，然后推迟遗孀的福利，直到你达到完全退休年龄，这样就不会因为提前申请而受到年龄减少的影响。另一方面，如果你自己的挣得津贴数额很大，推迟到70岁再申请，你将获得比寡妇更多的津贴，那么提前申请寡妇津贴(在60岁或当你的收入低于限额时)并推迟你自己的挣得津贴是有意义的。
·你的总收入中有多少来自SSA(这是你的主要收入来源，还是你从投资/退休账户和你自己的养老金福利中有可观的收入?)
一旦考虑了所有的问题，那么她应该早申请还是晚申请，以及谁的利益应该优先考虑，就会变得更加清楚。
在最典型的索赔中:
•寡妇或鳏夫，在完全退休年龄或更老，通常得到100%的工人的基本福利金额。
•60岁及以上的寡妇或鳏夫，但未达到完全退休年龄，可获得工人基本福利金额的71%至99%。
•寡妇或鳏夫，无论年龄大小，只要有一个16岁以下的孩子，都可以获得工人福利金额的75%。
•子女获得工人福利金额的75%。
这里有一些参考资料，可以帮助你决定何时申请社会保障福利:
社会保障网站:www.ssa.gov
《社会保障:如果你是幸存者
幸存者的好处
聪明的女性社会保障策略
2024年社会保障改革
社会保障收入测试下的豁免金额
玛丽·贝思·富兰克林的电子书，最大化社会保障:https://marybethfranklin.com/ebook-on-social-security-estimated-benefits/
问:我是一名退休的联邦执法人员，通过蓝十字(FEHB)获得医疗保险。令人惊讶的是，明年夏天我就要65岁生日了，我和几个有类似情况的朋友聊过，他们的回答分为两个阵营。
答:拿联邦医疗保险A和B，换成蓝十字保险(Blue Cross)覆盖面更低的计划，一切都好。除此之外，由于收入相关的每月调整金额(IRMAA)，我每月要为医疗保险支付400多美元，这将花费我每年大约5000美元来参加B部分，或者
B.不要拿医疗保险，让我现在的保险保持不变。没有医疗保险支付。
我的问题是，如果在未来的某个时候，我“被要求”参加医疗保险(目前的制度改变是让所有退休人员都参加医疗保险)，然后在我第一次有资格参加医疗保险时，因为没有参加医疗保险而被收取每年10%的滞纳金，会发生什么?我想我想鱼与熊掌兼得，但现在看来，如果规则不改变，我也不会受到惩罚，医疗保险可能是一笔不必要的开支。这个问题甚至可能无法回答(有些人认为这是真的)，因为可能有太多的未知因素，但我将感谢您提供的任何输入。
答:您已被正确告知可以选择放弃B部分，仅使用FEHB或注册B部分(和A部分)，并可能更改为BC/BS基本(或GEHA高选项或Aetna Direct或任何提供激励注册医疗保险A和B的FEHB计划)。如果国会要求医疗保险在未来继续使用FEHB，他们可能会在明年对邮政退休人员做同样的事情(但这是一个完全未知的，目前“不在讨论范围内”的选择):
根据全国在职和退休联邦雇员协会的数据，截至2024年1月1日，符合条件的邮政养老金领取者和家庭成员未参加医疗保险B部分，将有资格在2024年4月1日开始的六个月，免罚款的特殊登记期(SEP)参加医疗保险B部分。虽然对该选项感兴趣的人可以使用SEP，但不需要注册B部分。然而，那些利用该SEP的人将不必支付延迟注册罚款，这将使他们本可以注册B部分但没有注册保险的每12个月的保费增加10%。相反，美国邮政服务公司将承担罚款。决定参加保险的人仍然需要每月支付医疗保险B部分的保费。人事管理局和社会保障局将决定谁有资格获得SEP，并通知符合要求的人。
如果您决定不参加B部分，您将在65岁至105岁(或以上)期间继续支付免赔额、共付额和共同保险。最有可能的是，你会发现在这段时间的前10年左右，如果你不参加B部分并保持良好的健康，你很可能会领先，但没有保证!在我看来，支付IRMAA可能是一个很小的代价，为你的余生支付100%的住院和门诊医疗保险。此外，如果你还在从事第二职业，考虑一下你完全退休后的收入。你会降到较低的IRMAA等级吗?只有7%的医疗保险受益人受到IRMAA附加费的影响。
与70多岁、80多岁或更老的人交谈，问他们多久去一次医生办公室，如果他们有FEHB和Medicare，他们要自付多少钱。你在哪里找到这样的人?参观当地的NARFE分会，在那里你会发现许多65岁以上的退休人员;有些人有医疗保险，有些人没有!据估计，平均20%到25%的符合医疗保险条件的退休人员选择不参加医疗保险B部分，然而，其中75%到80%的人参加了。
